Yetki matrisi, bir süreçte hangi makamın hazırlama, onaylama, uygulama ve denetleme yetkisine sahip olduğunu görevler bazında gösteren çizelgedir. Kutuda bir adın bulunması, o yetkinin hukuki kaynağını kendiliğinden yaratmaz; matris dayanak belgeyi görünür kıldığında işe yarar. Yoksa arşivde görev dağılımı vardır, yetki yine başka dosyada aranır.